Welke belastingen betaal ik als ondernemer?

Als ondernemer krijg je te maken met verschillende belastingen, afhankelijk van de rechtsvorm van je onderneming en de activiteiten die je uitvoert. Het is belangrijk om te weten welke belastingen van toepassing zijn en hoe je deze correct kunt afhandelen. Hieronder vind je een overzicht van de meest voorkomende belastingen voor ondernemers in Nederland.


1. Inkomstenbelasting

Voor ondernemers met een eenmanszaak, vennootschap onder firma (VOF) of maatschap wordt de winst uit de onderneming belast als persoonlijk inkomen.

  • Hoe werkt het?
    • Je betaalt inkomstenbelasting over je winst, verminderd met aftrekposten zoals de zelfstandigenaftrek en startersaftrek.
    • De belasting wordt berekend op basis van schijven: hoe hoger je winst, hoe meer belasting je betaalt.
  • Belastingvoordelen:
    Door gebruik te maken van ondernemersaftrek en fiscale voordelen kun je je belastingdruk verlagen.

2. Vennootschapsbelasting

Als je een besloten vennootschap (BV) of naamloze vennootschap (NV) hebt, betaal je vennootschapsbelasting over de winst van je onderneming.

  • Voordelen:
    Het tarief van de vennootschapsbelasting is meestal lager dan de hoogste schijf van de inkomstenbelasting, waardoor deze rechtsvorm aantrekkelijk kan zijn bij hogere winsten.
  • Hoe werkt het?
    • De winst wordt belast tegen een vast percentage dat afhankelijk is van de hoogte van de winst.
    • Daarnaast kun je profiteren van fiscale stimuleringsregelingen, zoals de Innovatiebox.

3. Omzetbelasting (BTW)

De meeste ondernemers moeten omzetbelasting (BTW) berekenen over de goederen en diensten die ze leveren.

  • Wat moet je doen?
    • Je berekent BTW over je verkoopprijs en int dit bedrag bij je klanten.
    • Vervolgens draag je de geïnde BTW af aan de Belastingdienst, verminderd met de BTW die je zelf hebt betaald (voorbelasting).
  • BTW-tarieven:
    • 21%: Het standaardtarief.
    • 9%: Voor essentiële goederen en diensten, zoals voedingsmiddelen.
    • 0%: Voor internationale handel of vrijgestelde activiteiten.

Controleer of je in aanmerking komt voor de kleineondernemersregeling (KOR) als je een beperkte omzet hebt.


4. Loonbelasting en sociale premies

Als je personeel in dienst hebt, ben je verplicht om loonbelasting en sociale premies in te houden en af te dragen.

  • Wat houdt dit in?
    • Loonbelasting: Wordt ingehouden op het bruto salaris van werknemers.
    • Sociale premies: Inclusief premies voor volksverzekeringen (bijv. AOW) en werknemersverzekeringen (bijv. WW en WIA).
  • Werkgeverslasten:
    Naast de inhoudingen op het salaris draag je ook werkgeverspremies af. Houd hier rekening mee in je begroting.

5. Lokale belastingen

Naast nationale belastingen kun je te maken krijgen met lokale belastingen, zoals:

  • Onroerendezaakbelasting (OZB): Voor bedrijfspanden.
  • Reclamebelasting: Voor buitenreclame, afhankelijk van je gemeente.
  • Waterschapsbelasting: Voor ondernemers met vastgoed.

Deze belastingen verschillen per regio. Informeer bij je gemeente over de lokale heffingen die op jouw onderneming van toepassing zijn.


Belastingtips voor ondernemers

  1. Schakel een fiscaal adviseur in: Een professional kan je helpen met belastingoptimalisatie en ervoor zorgen dat je voldoet aan alle wettelijke verplichtingen.
  2. Gebruik boekhoudsoftware: Tools zoals Exact of Moneybird maken het gemakkelijker om je administratie bij te houden en belastingaangiften te doen.
  3. Plan je betalingen: Zorg ervoor dat je altijd voldoende liquiditeit hebt om je belastingverplichtingen te voldoen.
  4. Blijf up-to-date: Belastingwetten en -tarieven veranderen regelmatig. Houd wijzigingen bij of laat je informeren door een deskundige.

Waarom is belastingkennis belangrijk?

Het goed begrijpen en afhandelen van je belastingverplichtingen voorkomt boetes en andere problemen. Bovendien kun je met de juiste kennis en advies profiteren van aftrekposten en regelingen die je belastingdruk verlagen, wat bijdraagt aan een gezonde financiële basis voor je onderneming.


Gerelateerde zoekwoorden:

  • Belasting voor ondernemers uitleg
  • Inkomstenbelasting eenmanszaak
  • Vennootschapsbelasting tarieven
  • Omzetbelasting berekenen
  • Loonbelasting en sociale premies
  • Lokale belastingen ondernemers
  • Belastingen voor zzp’ers en BV’s